Forex Gain Or Loss Entry

20 Processamento de ganhos e perdas de moeda para contas a pagar 20.1 Compreendendo ganhos e perdas de moeda Os ganhos e perdas de moedas são baseados em flutuações da taxa de câmbio que ocorrem em transações que envolvem mais de uma moeda. Existem dois tipos de ganhos e perdas: ganhos e perdas não realizados Ganhos e perdas realizados Os ganhos e perdas não realizados são calculados em vales não pagos a parcela aberta de vouchers parcialmente pagos no final de um período fiscal, enquanto os ganhos e perdas realizados são calculados no momento de pagamento. 20.1.1 Cálculos de Ganho de Ganhos Realizados Para calcular ganhos e perdas realizados, você deve pagar os pagamentos. Os ganhos e perdas realizados são baseados em flutuações da taxa de câmbio que ocorrem entre as transações que envolvem pagamento em moeda estrangeira ou alternativa. Quando você publica pagamentos, o sistema calcula ganhos e perdas com base em se as taxas de câmbio mudaram da data do comprovante até a data do pagamento. Se as taxas de câmbio mudaram, o sistema cria entradas de diário para os ganhos e perdas. Se um pagamento em moeda estrangeira estiver envolvido, existe potencial para um ganho ou perda padrão em uma transação. O ganho ou perda é baseado em flutuações cambiais entre a moeda estrangeira (transação) e a moeda nacional no momento em que o pagamento foi recebido ou emitido. Para calcular o ganho ou perda, o sistema multiplica ou divide o valor do voucher pela diferença na taxa de câmbio desde o momento em que o voucher foi inserido e o tempo em que o pagamento foi emitido. Se um pagamento em moeda alternativa estiver envolvido, existe o potencial de dois ganhos ou perdas em uma transação: um montante com base em diferenças cambiais entre a moeda estrangeira (transação) ea moeda nacional da data da transação para a data de pagamento. Ganho de moeda alternativo. Um montante com base nas diferenças cambiais entre a moeda alternativa (de pagamento) e a moeda nacional. Este ganho ou perda é a diferença entre esses valores: o valor calculado pela conversão do pagamento em moeda alternativa diretamente para a moeda nacional. Este é o valor efetivamente depositado ou pago na conta bancária. O valor calculado pela conversão do pagamento em moeda alternativa para a moeda estrangeira para a moeda nacional. Os tipos de documentos para ganhos e perdas realizados são diferentes para os sistemas Contas a Receber e JD Edwards EnterpriseOne. O sistema usa o tipo de documento RC para recebíveis e PG para contas a pagar. O tipo de documento e a descrição Ganho Realizado ou Perda Realizada aparecem nos relatórios de publicação. 20.1.1.1 Exemplo: Ganho de Ganho Realizado no Voucher e Pagamento em Moeda Estrangeira Neste exemplo, uma empresa francesa insere um vale em dólares canadenses (moeda estrangeira) e paga em CAD (moeda estrangeira). Devido ao risco da taxa de câmbio, existe potencial para um ganho ou perda com base na flutuação das taxas de câmbio entre a moeda nacional e a moeda estrangeira no momento do pagamento. O voucher de moeda estrangeira em 1 de janeiro é de 1.000,00 CAD, que é de 717,61 euros na moeda nacional. 1.000,00 CAD Atildemdash 0.71761 717.61 EUR O pagamento em moeda estrangeira em 1 de fevereiro é de 1.000,00 CAD 20.1.1.2 GainLoss padrão O wonloss padrão é ndash0.06 EUR. Esse valor é baseado nas flutuações da taxa de câmbio da data do comprovante até a data do pagamento. 1.000,00 CAD Atildemdash 0.71761 (taxa de câmbio na data do voucher) 717.61 EUR 1.000,00 CAD Atildemdash 0.71767 (taxa de câmbio na data de pagamento) 717.67 EUR 717.61 menos 717.67 ndash 0.06 EUR 20.1.1.3 Exemplo: GainLain Realizado em Vouchers Estrangeiros e Pagamento Alternativo de Moedas Neste exemplo, Uma empresa canadense insere um voucher em dólares americanos (moeda estrangeira) e paga o voucher no euro (moeda alternativa). Devido ao risco da taxa de câmbio, existe o potencial de dois ganhos ou perdas - um entre dólar canadense (CAD) e US $ (USD) e outro entre EUR, USD e CAD. O voucher em moeda estrangeira em 1 de janeiro é de 500,00 USD, que é de 794,30 CAD na moeda nacional. 500.00 USD Atildemdash 1.58860 794.30 CAD O pagamento em moeda alternativa em 1 de fevereiro é de 575,07 EUR O valor em moeda estrangeira aplicado ao voucher é de 500,20 USD. 575.07 EUR Atildemdash 0.86980 500.20 USD O valor da moeda nacional aplicada ao voucher é 793.99 CAD. 500.00 USD Atildemdash 1.58798 793.99 CAD O valor em moeda nacional do pagamento é de 728.20 CAD. 575.07 EUR Atildemdash 1.38176 794.61 CAD 20.1.1.4 Standard GainLoss O wonloss padrão é 0.31 CAD. Este montante é baseado nas flutuações da taxa de câmbio da data do comprovante até a data do pagamento: 500,00 USD Atildemdash 1,58860 (taxa de câmbio na data do voucher) 794.30 CAD 500.00 USD Atildemdash 1.58798 (taxa de câmbio na data de pagamento) 793.99 CAD 794.30 menos 793.99 0.31 CAD 20.1 .1.5 Moeda alternativa GainLoss A perda de ganhos de moeda alternativa é 0.30 CAD. Esse valor é calculado utilizando taxas de câmbio na data de pagamento. Baseia-se na diferença entre a conversão da moeda alternativa diretamente na moeda nacional e a conversão da moeda alternativa para a moeda estrangeira para a moeda nacional. 575.07 EUR Atildemdash 1.38176 794.61 CAD (575.07 EUR Atildemdash 0.86980 500.20 USD) Atildemdash 1.58798 794.31 CAD 794.61 menos 794.31 0.30 CAD 20.1.2 Cálculos de GainLain Não Realizados Para registrar ganhos e perdas não realizados em moeda estrangeira aberta e vouchers, você pode inserir os valores de ganho e perda Manualmente em uma entrada de diário ou peça ao sistema que crie as entradas de ganhos e perdas automaticamente. Os ganhos e perdas não realizados aplicam-se aos vales não pagos e à parcela aberta de um voucher parcialmente pago. Se você trabalha com várias moedas, você registra ganhos e perdas não realizados no final de cada período fiscal para reavaliar as transações externas abertas. Isso lhe dá uma imagem precisa da posição de caixa para que você possa prever e gerenciar o fluxo de caixa. Para que o sistema crie entradas de ganhos e perdas automaticamente, você executa o relatório GainLoss não realizado do Google (R04425). Este relatório: Revalores abrem vouchers estrangeiros. Analisa os ganhos e perdas não realizados em detalhes. Registra ganhos e perdas não realizados. 20.2 Pré-requisitos Antes de concluir as tarefas nesta seção: Insira novas taxas de câmbio no formulário Revisar taxas de câmbio. Crie uma versão diferente do relatório GainLoss não realizado do Google para cada empresa que tenha uma moeda base diferente. 20.3 Gerando o Relatório GainLoss Não Realizado do Google Esta seção fornece uma visão geral do Relatório GainLoss Não Realizado do AP e discute como: Execute o Relatório GainLoss Não Realizado do Google. Definir opções de processamento para o Relatório GainLoss não realizado do Google (R04425). 20.3.1 Compreendendo o relatório GainLoss não realizado do Google Você executa o Relatório GainLoss não realizado do Google (R04425) para calcular ganhos e perdas não realizados. O sistema produz um relatório que mostra: moeda base da empresa e a moeda de transação de cada voucher. Número do voucher e data de vencimento. Valor interno original e atual calculado para cada voucher. Montante estrangeiro de cada voucher. Ganho ou perda não realizado para cada voucher aberto. Montantes de desconto para o voucher. Pagar o status do voucher. Para produzir o relatório, o sistema usa informações das tabelas F0411 e F0414. Você especifica se deseja que o sistema crie entradas de diário para ganhos ou perdas, ou ambos, em uma opção de processamento. O sistema atribui entradas de diário para ganhos e perdas não realizados um tipo de documento de JX. Este é o único tipo de documento que é usado para ajustar o lado doméstico de uma conta monetária (específica de moeda). O sistema cria apenas uma entrada de diário por empresa. Se você deixar a opção de processamento em branco, o sistema não criará entradas de diário. Você também pode especificar se deseja criar entradas de diário para ganhos ou perdas não realizados a partir de uma data específica. O sistema seleciona os vouchers que estão abertos a partir da data que você especifica em uma opção de processamento e usa um servidor As Of Aging para recalcular os valores do voucher doméstico e estrangeiro. Então, se especificado em uma opção de processamento, o sistema cria entradas de diário para os ganhos ou perdas não realizados. Com a partir dos relatórios, você pode produzir relatórios de fim de período para lidar com os requisitos de auditoria financeira, tais como o equilíbrio de vouchers abertos para contas de contas a pagar. Se você executar o Relatório de GainLoss não realizado do Google a partir de uma data específica, esteja ciente de que o relatório leva mais tempo para processar. Isso ocorre porque o sistema primeiro recalcula os valores abertos a partir da data que você especifica e, em seguida, calcula os ganhos ou perdas não realizados. Execute o Relatório GainLoss não realizado do Google primeiro sem criar entradas de diário. Revise o relatório e corrija quaisquer taxas de câmbio, se necessário. Continue a executar o programa sem criar entradas de diário até que você tenha corrigido todas as taxas de câmbio e, em seguida, execute o programa para criar entradas de diário para ganhos e perdas não realizados. Se você misturar as moedas quando executa o relatório de GainLoss não realizado, o total total estrangeiro e quaisquer outros subtotais aparecem como NA (não aplicável) porque os totais para mais de uma moeda não têm sentido. Para evitar isso, configure uma versão diferente para cada empresa que tenha uma moeda base diferente. Configurar uma versão separada para cada empresa tem a vantagem adicional de reduzir o tamanho do relatório. Para evitar entradas de diário duplicadas, não configure a opção de processamento para criar entradas de diário mais de uma vez por período fiscal. 20.3.1.1 Exemplo: Ganho de perda não realizado em um voucher de moeda estrangeira Neste exemplo, uma empresa canadense calcula um valor de perda de ganhos não realizados em um voucher de moeda estrangeira aberto no euro (EUR). Devido ao risco da taxa de câmbio, existe o potencial de um ganho ou perda não realizada no final do período fiscal quando o vouqueiro aberto (EUR) é reavaliado em relação ao dólar canadense (CAD). Depois de fazer uma aula introdutória de contabilidade financeira, decidi Para usar o GnuCash para acompanhar minhas finanças pessoais. Tenho 5 principais contas no meu livro geral: isso funcionou bem no ano passado. No entanto, tive recentemente que registrar as perdas de capital que fiz em um comércio cambial de curto prazo, mas não consigo lembrar como gravar isso. Em particular, eu uso duas contas separadas como tal: Ou apenas uma conta de ganhos de capital (perda) onde um saldo negativo indica uma perda de capital se apenas uma única conta, essa conta ficaria em Patrimônio ou Ativos Primeiro, o balanço é onde? Ativos, passivos, equivalência de ativos ao vivo. Identidade do balanço patrimonial: Passivo do patrimônio (patrimônio líquido) A demonstração do resultado é o local onde vivem as receitas e as despesas. Declaração de renda geral Identidade: receita de renda - despesas Se você quer se modelar corretamente (como uma empresa), mude sua conta de renda para receita. Amplificador reconhecido Realizado Se você ainda não fechou a posição, sua perda de ganhos é reconhecida. Se você fechou a posição, é realizado. Ganhos de Capital Reconhecidos (Perdas) Assumindo que não houve alteração nos requisitos de margem: Aumentou a recuperação da conta de ganhos de capital reconhecidos nos ativos pelo aumento da perda no valor da posição Aumentou o lucro por aumento da rubrica no valor da posição Os juros de margem devem aumentar os passivos de margem, assim, diminuir o capital próprio E pode ser registrado como uma despesa na demonstração do resultado. Os requisitos de margem para shorts não devem ser registrados no passivo, a menos que você também reserve um contra-patrimônio que equilibre o patrimônio líquido. Faça uma nova pergunta para obter detalhes sobre isso. Ganhos de Capital Realizados (Perdas) Crédito fora do posto (o valor inicial de acumulação acumulada de ganhos de capital reconhecidos) em ativos Débito de qualquer passivo (margem) devido à posição Caixa de débito no valor da posição liquidada Aumento do capital próprio pela perda de ganhos devido à Posição se não tiverem sido marcados sob ganhos de ganhos de capital reconhecidos Marque a venda do cargo como Marca de Receita a compra do cargo como Conceito de Identidade do Balanço de Despesas Uma das coisas mais fundamentais para lembrar quando se trata da identidade do balanço é que a equidade é Derivado. Se seus ativos aumentaram, enquanto os passivos permanecem constantes, seus aumentos de capital aumentam. Contabilidade de entrada dupla O conceito mais fundamental de contabilidade de entrada dupla é que os débitos sempre são iguais. É a beleza: se as coisas não se somam, faça uma nova conta debitcredit para explicar o desequilíbrio. Desta forma, o desequilíbrio sempre é contabilizado e pode ajudá-lo a persegui-lo mais tarde, quanto mais específico o rótulo da conta melhor. Obrigado pelo esclarecimento (I39m ainda está envolvendo minha cabeça em torno da terminologia). Então, se eu tivermos esses ganhos de capital corretos e reconhecidos são apenas ajustes periódicos, faço para explicar a mudança de valor do meu widget ao longo do tempo, enquanto os ganhos de capital realizados são o que eu realmente faço quando eu finalmente vendo Se eu não estou acompanhando o não realizado Ganho de capital (como o caso no meu exemplo anterior), eu apenas pulari diretamente para as etapas de Ganhos de Capital Realizados ndash Vilhelm Gray 22 de maio 13 às 14:23 Como uma segunda pergunta: o que conta a conta do Access gt Recognized Capital Gains que eu acho que a Os fundos são provenientes de uma conta Equity, mas não tenho certeza se isso compartilharia o mesmo nome com ganhos de capital reconhecidos. Ndash Vilhelm Gray 22 de maio 13 às 14:26 Capital é um bem. O valor decrescente do capital é o valor decrescente de um ativo. Quando você compra o ativo de Forex DR Forex Asset CR Cash Quando você vende o DR Cash CR Forex Asset A diferença agora é contabilizada para Ganhos (e perdas) são modificações em sua posição financeira (balanço). No final do período, você assume seu desempenho financeiro (Lucro e Perda) e insira seu balanço patrimonial no patrimônio líquido. O que significa que depois seu balanço é melhor ou pior (porque você ganhou mais dinheiro com mais dinheiro ou perdeu, seja o que for). Você está querendo fazer uma conta de renda para refletir a reavaliação forex, então, no final do período, ela é refletida no lucro, em seguida, empurrou para o seu balanço patrimonial. Os ganhos de capital afetam diretamente seu balanço porque aumentaram a sua caixa e seu ativo na entrada do diário em si (quando você compra e vende). Se ganhar dinheiro dessa maneira é realmente como você faz você ganhar renda, é possível fazer uma conta para isso. Se você fizer isso, você revaloriza periodicamente o ativo e anula as alterações na conta de reavaliação. Você faria algo como a taxa de reavaliação Forex do DR Asset CR dependendo do método que você tomar. As empresas principalmente fazem isso porque, se os ganhos de capital são sua linha de negócios, eles serão tributados, como se fossem receita. Por simplicidade, basta informá-lo quando você compra e vende os ativos (porque você, como indivíduo, apenas reconhecerá um lucro quando você entrar e sair). É mais fácil pensar em receitas e despesas são extensões de capital próprio. A renda aumenta seu patrimônio, as despesas diminuí-lo. É assim que eles se relacionam com a fórmula contábil (Patrimônio Líquido de Patrimônio Líquido dos Ativos)